如果您在传统 IRA 或 401(k) 计划中拥有退休储蓄，则在年满 73 岁或 75 岁（具体取决于您的出生年份）后，您必须开始领取所需的最低分配额 (RMD)。如果您没有做好准备，这些强制退出可能会很麻烦。

好消息是，正确的策略可以帮助最大限度地减少 RMD 的刺痛并帮助您避免处罚。以下是在 RMD 开始之前需要了解的三个关键事项。

1.你可以推迟你的第一个，但这可能并不明智

RMD 的截止日期为每年 12 月 31 日。但您不必在该截止日期之前领取初始 RMD。相反，您可以将第一次 RMD 推迟到年满 73 岁或 75 岁后当年的 4 月 1 日，而不会受到处罚。

乍一看，这样做似乎是明智之举。但请记住，如果您推迟了第一个 RMD，那么第二年您将不得不从储蓄中提取两次。这可能会导致巨额税单并产生其他不良后果。

例如，收入大幅增长可能会导致两年后的医疗保险保费产生附加费。它还可能导致您的社会保障福利被征税。因此，虽然您可以推迟最初的 RMD，但请确保在推迟之前先计算一下数字。

2. 快速纠正错过的 RMD 可以减轻打击

如果您没有按时领取 RMD，您通常会因未能从账户中删除的金额而面临 25% 的罚款。例如，错过 4,000 美元 RMD 意味着损失 1,000 美元。

但是，如果您在两年内纠正错误，国税局通常会破例。在这种情况下，您可能只会面临 10% 的罚款。

当然，最好按时领取每份 RMD 并且不会受到任何处罚。但生活总会发生。只需要知道，在错过 RMD 后您越早采取行动，财务结果可能就越好。

3. QCD 可以最大限度地减少税收影响

RMD 的问题在于它们会增加您的应税收入。但他们并不自动必须这样做。如果您倾向于将积蓄用于慈善事业，那么有一种方法可以避税。

合格慈善分配 (QCD) 允许您直接从 IRA 向注册慈善机构汇款。如果您进行 QCD，则无需为您的捐赠缴税。同时，您可以满足您的 RMD，这样钱就可以从您的 IRA 中取出，而不会影响您的税收。

RMD 是一件需要规划的重要事情。如果您知道它们将成为您的未来，请确保您了解规则并熟悉使它们更易于管理的策略。